【摘要】我國自2004年開始實行農(nóng)業(yè)保險政策以來，經(jīng)過十余年的發(fā)展，已形成全球第二、亞洲第一的農(nóng)業(yè)保險市場。在農(nóng)業(yè)保險運行過程中，加快建立農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制，對完善農(nóng)業(yè)保險政策，進一步增強農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險的能力，保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)保險　大災(zāi)風(fēng)險　分散機制

【中圖分類號】F840.66  　　　 　【文獻標(biāo)識碼】A

黨的十八屆三中全會《決定》提出，要“完善保險經(jīng)濟補償機制，建立巨災(zāi)保險制度”和“完善農(nóng)業(yè)保險制度”。農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營中的大災(zāi)風(fēng)險分散機制是農(nóng)業(yè)保險制度中不可或缺的制度要素和重要組成部分。①文章結(jié)合學(xué)習(xí)貫徹《決定》精神，對我國農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制的現(xiàn)狀、問題和必要性進行分析，在借鑒國外先進做法和國內(nèi)實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出加快建立農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制的對策和建議。

現(xiàn)狀和問題

總體現(xiàn)狀。目前，全國范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制還沒有完全建立。2013年3月1日起實施的《農(nóng)業(yè)保險條例》，對我國建立農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險管理制度從法規(guī)角度首次做出了規(guī)定。隨后，2013年7月1日國務(wù)院辦公廳下發(fā)的《關(guān)于金融支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的指導(dǎo)意見》提出了“建立完善財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制”的要求。財政部于2013年底出臺了《農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金管理辦法》，并從2014年起開始執(zhí)行，標(biāo)志著我國農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制的建立邁出了關(guān)鍵步伐。2014年8月10日國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，即“保險國十條”，再次提出要“完善對農(nóng)業(yè)保險的財政補貼政策，建立財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制”的明確要求。

存在問題。首先，機制尚未完全建立。我國各省市、各地區(qū)在農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險分散管理方面的做法差異較大，政策波動性強，保險業(yè)抵御農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險的能力非常有限。農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制的脆弱，已成為當(dāng)前制約我國農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要問題。隨著我國農(nóng)業(yè)保險規(guī)模的快速發(fā)展，農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制缺失的問題日益凸顯。②

其次，法律法規(guī)配套不完善。當(dāng)前，適用于農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險的法律法規(guī)還不完善、不健全，農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制的建立主體、運行模式、運作方式及準(zhǔn)備金積累等方面的制度規(guī)定和政策依據(jù)都相對缺乏。盡管財政部2013年出臺的《農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金管理辦法》規(guī)定了農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營企業(yè)都應(yīng)按照農(nóng)險保費收入和農(nóng)險業(yè)務(wù)超額利潤的一定比例，提取農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，但該準(zhǔn)備金只是在保險企業(yè)的層面計提并僅限于企業(yè)內(nèi)部使用，其抵御大災(zāi)風(fēng)險的能力明顯不足。

最后，大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金積累不足。廣義的大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，其積累渠道和適用范圍應(yīng)更加多元和廣泛，但我國目前僅有部分地區(qū)安排了區(qū)域性農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險基金，且基金規(guī)模和運作模式都存在很大不足。另外，各農(nóng)業(yè)保險經(jīng)辦企業(yè)的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金也積累不夠。在2014年開始執(zhí)行的《農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金管理辦法》之前，各承辦農(nóng)業(yè)保險的保險企業(yè)沒有按照老辦法足額提取大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，導(dǎo)致準(zhǔn)備金缺口較大，一旦發(fā)生巨災(zāi)，保險公司將無力賠付。

必要性分析

貫徹十八屆三中全會和中央一號文件精神的必然要求。黨的十八屆三中全會《決定》提出，要“完善保險經(jīng)濟補償機制，建立巨災(zāi)保險制度”和“完善農(nóng)業(yè)保險制度”。從2007年至2014年中央發(fā)布的7個一號文件中，6次提到建立農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制的問題。一系列文件精神表明，建立農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制是農(nóng)業(yè)保險制度建設(shè)中必不可少的重要組成部分，對完善農(nóng)業(yè)保險政策，防范農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大災(zāi)風(fēng)險，保證國家糧食安全，維護農(nóng)民利益，保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

農(nóng)民作為弱勢群體無力承擔(dān)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險。在我國，由于歷史原因、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和社會資源分配等因素影響，農(nóng)民歷來屬于弱勢群體。農(nóng)民獲取市場信息的能力、參與社會競爭的能力、創(chuàng)造和積聚財富的能力、維護權(quán)益的能力、自我實現(xiàn)的能力等都比較弱勢。我國又是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口規(guī)模龐大，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的保險保障水平較低。③受農(nóng)業(yè)自然條件復(fù)雜、農(nóng)業(yè)防災(zāi)體系薄弱、農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險的能力低等因素影響，農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率較高且損毀程度都比較嚴(yán)重。以河南省為例，僅2013年全省秋季作物受災(zāi)面積就達5800余萬畝，絕收面積2000余萬畝，受災(zāi)農(nóng)業(yè)人口近4500萬人，農(nóng)業(yè)直接經(jīng)濟損失達180億元。④在當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險僅能夠提供最基本的物化成本保障，且保險保額增速明顯落后于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價格上漲速度的情況下，一旦發(fā)生重大的自然災(zāi)害，現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險政策根本無法對受災(zāi)農(nóng)民予以充分保障。

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險特點決定必須建立大災(zāi)風(fēng)險保障。農(nóng)業(yè)是高風(fēng)險、低收益的弱勢產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險管理是農(nóng)業(yè)保險體系健康發(fā)展的重要前提和必要保障。從風(fēng)險管理角度看，農(nóng)業(yè)風(fēng)險具有發(fā)生頻率高、風(fēng)險單位大、系統(tǒng)性強、關(guān)聯(lián)性強等特點。筆者認為，我國農(nóng)業(yè)保險的開展應(yīng)該以省為單位，省級政府是巨災(zāi)風(fēng)險分散機制的主體，在制定巨災(zāi)風(fēng)險分散政策時，需考慮承擔(dān)多少風(fēng)險比例的問題。如果政府分?jǐn)傦L(fēng)險過多，會給財政帶來沉重負擔(dān)，同時“擠占”保險公司的風(fēng)險轉(zhuǎn)移職能；如果政府分?jǐn)傦L(fēng)險過少，則不能起到巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移和分散的目的。以河南省小麥保險為例，從政府角度出發(fā)，利用縣級小麥生產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)，量化分析省內(nèi)小麥生產(chǎn)風(fēng)險，設(shè)計農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險最優(yōu)分?jǐn)傆嬃磕Ｐ?，測算省級政府與保險公司的巨災(zāi)風(fēng)險最優(yōu)分?jǐn)偙壤?。?/p>

農(nóng)業(yè)風(fēng)險的系統(tǒng)性特點削弱了保險企業(yè)在農(nóng)民之間、農(nóng)作物之間、各地區(qū)之間分散風(fēng)險的能力。如果種植業(yè)旱災(zāi)、畜牧業(yè)疫情等一旦發(fā)生，往往波及多個縣、市甚至多個省份，即農(nóng)業(yè)風(fēng)險的單個風(fēng)險單位較大。例如，1998年發(fā)生在我國多條江河流域的洪澇災(zāi)害造成的農(nóng)業(yè)直接經(jīng)濟損失5000多億元；2009年春我國中西部多個省份的持續(xù)干旱，造成冬小麥等農(nóng)作物經(jīng)濟損失數(shù)百億元；2010年春在云南、貴州等西南省份的大旱和同年5月份以來南方多省區(qū)的洪澇災(zāi)害，也造成農(nóng)業(yè)生產(chǎn)1000余億元的經(jīng)濟損失。

地方政府或保險公司等單一主體無力單獨承擔(dān)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險。自2007年中央財政啟動農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策以來，我國農(nóng)業(yè)保險取得迅猛發(fā)展，目前僅次于美國，位居世界第二、亞洲第一，成為全球最重要、最活躍的農(nóng)業(yè)保險市場之一。但隨著農(nóng)業(yè)保險承保面積不斷擴大，險種不斷增加，以及承保責(zé)任的不斷加大，農(nóng)業(yè)保險所累積的風(fēng)險特別是農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險也在不斷增大。一旦發(fā)生大面積農(nóng)業(yè)災(zāi)害，地方政府或保險公司等主體則無力單獨承擔(dān)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險。以農(nóng)業(yè)為主產(chǎn)業(yè)的地方政府大多經(jīng)濟落后、財力有限，無充足的預(yù)算資金安排承擔(dān)農(nóng)業(yè)風(fēng)險；保險企業(yè)也會造成超出償付能力出現(xiàn)巨虧甚至破產(chǎn)。地方政府和農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營企業(yè)一旦難以兌現(xiàn)對投保農(nóng)戶的理賠承諾，將導(dǎo)致社會不和諧、不穩(wěn)定。

國外做法和國內(nèi)經(jīng)驗借鑒

國外先進做法。目前，世界上有40多個國家對農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險分散機制進行了比較成功的探索和實踐，較為典型的有美國、德國和日本。

美國是目前世界上農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險機制比較健全的國家之一，其農(nóng)業(yè)大災(zāi)的風(fēng)險管理源于“特別災(zāi)害救助計劃”。1994年美國國會通過了《農(nóng)作物保險改革法》，隨著農(nóng)業(yè)大災(zāi)保險機制的不斷完善和發(fā)展，包括應(yīng)急準(zhǔn)備金債券、舉債股票、巨災(zāi)債券等各種農(nóng)業(yè)風(fēng)險衍生產(chǎn)品在內(nèi)的“農(nóng)業(yè)巨災(zāi)證券化”風(fēng)險分散管理模式不斷建立和完善，對于分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險起到了至關(guān)重要的作用。

德國采用的是“以市場為主導(dǎo)、政府少干預(yù)”的市場化農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險分散運作模式。在農(nóng)戶自愿投保的基礎(chǔ)上，由經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的各家商業(yè)保險公司針對農(nóng)戶不同需求開展農(nóng)業(yè)保險。同時對農(nóng)業(yè)大災(zāi)保險進行特殊管理，設(shè)立專業(yè)的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險管理部門，將農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險保險進行再保險。